关于举办“建筑业营改增项目管理系统及所得税汇算清缴风险应对”培训班的通知
关于举办“建筑业营改增项目管理系统及所得税汇算清缴风险应对”培训班的通知
作者：|文件级别：一般|内容实际发布时间：2016年11月29日|关键字：
关于举办“建筑业营改增项目管理系统及
所得税汇算清缴风险应对”培训班的通知
各有关单位：
近期河北省国税局根据《河北省国家税务局建筑增值税管理工作指引》和《河北省国家税务局行业增值税管理工作指引》两部指引文件，同步上线了“房地产建筑业项目税收管理系统”。意味着大数据时代企业税务管理风险进一步加大，为了让大家更好填报系统，规避系统填报过程中税务风险，随着营改增对房地产建安企业所得税管理带来重大影响，尤其是2017年企业所得税有可能纳入国税进行征管，在年底结账前财务人员如何做好应对准备尤为重要。为此，市建筑协会决定举办营改增相关内容培训，解决企业困惑和疑虑。请相关企业按下面要求组织人员积极参加。
一、【课程收益】
1、掌握建筑业项目税收管理系统填报口径和规范；
2、掌握如何规避系统填报规避企业税务风险；
3、掌握最新河北省对增值税管理指引细节规定，纳税无忧！
4.年底税费差异自我诊断和梳理方式和技巧；
5.年底有差错如何调账？
6.降低企业增值税和所得税税务稽查风险。
二、【授课大纲】
第一部分 建筑业营改增项目管理系统风险应对
1.大数据时代企业面临的税务管理形式有啥变化？
2.建筑业项目税收管理系统填报口径和规范
3.项目税收管理系统十大税务风险提示
4.解读《河北省国家税务局建筑业增值税管理工作指引》
5.营改增后建筑业简易计税方法和一般计税方法选择
6.合同、预算、招投标等信息比对
7.预交增值税实操风险规避
8.能否将简易计税和一般计税项目材料混淆核算，抵扣税额
9.两类项目共用分不清税额如何抵扣
10.全部是简易计税项目购进车辆、设备能否抵扣税额
11.本地企业本地项目本地企业外地项目填报差异分析
12.填报数据口径掌握—尚未结算工程款能填报吗
13.外部比对信息有哪些
14.同一项目多个建设方咋填报
15.一份合同多份建设方如何填报系统
16.无论合同金额大小都需要填报此系统吗
17.跨月数据发现问题，企业端不能自行修改，咋办？
18.不得不知的税务风险防控点。
第二部分 企业所得税汇算清缴风险应对
一、营改增后建筑企业收入汇缴与清算新风险防控
1. 预缴所得税十大误区？
2.企业季度预缴税款多缴了，汇算清缴可以退税吗？
3.核定征收企业不用进行所得税汇算清缴吗？
4.权责发生制与收付实现制原则？
5.预收工程款是否需要交纳企业所得税？
6.交了增值税、一定要交企业所得税吗？
7.质保金是否需要缴纳企业所得税？
7.质保金是否需要缴纳企业所得税？
8.BT\BOT/ppp项目如何确认收入？
9.建筑业项目部与分支机构纳税差异分析
二、营改增后建筑业企业成本费用汇缴与清算新风险防控
1.营改增后扣除凭证—发票面面观
2.融资费用的主要涉税事项及申报调整与补救
3.人工费用的主要纳税调整事项及申报调整与补救
（1）工资薪金支出关注及风险点及调整与补救
（2） 五险二金税务处理及调整与补救
（3）劳务派遣税务处理及调整与补救
（4）企业职工福利费、职工教育经费、工会经费的税会调整与补救
（5）工伤赔偿税前扣除及调整与补救
（6）食堂支出能在所得税前扣除吗
4.固定资产折旧计提方法选择与差错调整
5.工程施工成本结转方法选择与差错调整
6.安置残疾人优惠政策问题
7.弥补以前年度亏损的有关注意事项
8.由核定征收改为查账征收前的应对技巧
三、[授课师资]:
全国知名财税专家司宇佳教授
四、【参会对象】
税务总监、税务经理、税务专员等企业税务方面专业人员
财务总监、财务经理、财务主管等财务人员
各公司董事长、项目部经理、预算部经理
五、【课程组织方式与费用】
本课程每人收费980元/人，凡是建筑协会会员学员收费800元/人。（含培训费、资料费、餐费）请各单位在12月15日前将报名表及费用交至市建筑协会秘书处503室。
联系电话：86045755、86042926
六、【 授课时间及地点】
授课时间 ：12月17日—18日两天
授课地点：省军区招待所迎宾楼五楼报告厅
附件：建筑业营改增报名表
石家庄市建筑协会
2016年 11月28日
附件下载：
| 建筑业营改增报名表 |